Financeiro e DRE
Faturamento sem DRE engana. Aqui o resultado é lido até a última linha, com todos os custos variáveis e despesas operacionais do digital.
DRE gerencial
Julho 2026 · percentuais sobre receita líquida · receita bruta − deduções = receita líquida
| Linha | Valor | % receita líq. |
|---|---|---|
| Receita bruta | R$ 525.200 | 127,4% |
| (−) Descontos promocionais | -R$ 34.800 | -8,4% |
| (−) Cupons | -R$ 14.600 | -3,5% |
| (−) Cancelamentos | -R$ 11.200 | -2,7% |
| (−) Devoluções | -R$ 18.400 | -4,5% |
| (−) Impostos | -R$ 33.800 | -8,2% |
| Receita líquida | R$ 412.400 | 100,0% |
| (−) CMV | -R$ 144.300 | -35,0% |
| Margem bruta | R$ 268.100 | 65,0% |
| (−) Frete e subsídio | -R$ 27.500 | -6,7% |
| (−) Gateway | -R$ 12.800 | -3,1% |
| (−) Antifraude | -R$ 3.100 | -0,8% |
| (−) Comissões de marketplace | -R$ 19.700 | -4,8% |
| (−) Embalagem, picking e packing | -R$ 9.400 | -2,3% |
| Margem de contribuição | R$ 195.600 | 47,4% |
| (−) Mídia de performance | -R$ 105.800 | -25,7% |
| (−) CRM e afiliados | -R$ 4.200 | -1,0% |
| (−) Influenciadores e branding | -R$ 11.400 | -2,8% |
| Margem pós-mídia | R$ 74.200 | 18,0% |
| (−) Plataforma, ERP e integrações | -R$ 12.400 | -3,0% |
| (−) Agência e ferramentas | -R$ 18.900 | -4,6% |
| (−) Equipe e prestadores | -R$ 31.200 | -7,6% |
| (−) Atendimento e infraestrutura | -R$ 8.600 | -2,1% |
| Resultado operacional | R$ 3.100 | 0,8% |
| (+) Depreciação e amortização | R$ 6.700 | 1,6% |
| EBITDA gerencial | R$ 9.800 | 2,4% |
Margem de contribuição: Receita líquida − CMV − custos variáveis (frete, gateway, antifraude, comissões, embalagem). Não inclui mídia.
Margem pós-mídia: Margem de contribuição − investimento total em mídia (performance + CRM/afiliados + influenciadores).
Resultado operacional: Margem pós-mídia − despesas operacionais fixas (plataforma, agência e ferramentas, equipe, atendimento e infraestrutura).
EBITDA gerencial: Resultado operacional + depreciação e amortização gerencial (R$ 6,7 mil). Exclui juros, impostos financeiros e itens não recorrentes.
Nomenclatura pendente de validação: parte do mercado chama esta linha de “margem bruta ajustada” ou “margem antes de marketing” e considera a mídia dentro da margem de contribuição. A regra de cálculo aqui é explícita e consistente em todas as telas; o rótulo só vira padrão oficial após aprovação do Financeiro da DADRI SHOP.
Evolução do resultado
Receita líquida, margem de contribuição e resultado operacional
Margem bruta
65,0%
Margem de contribuição
47,4%
Margem pós-mídia
18,0%
Resultado operacional
R$ 3.100
Conciliação EBITDA
| Resultado operacional | R$ 3.100 |
| + Depreciação e amortização | R$ 6.700 |
| = EBITDA gerencial | R$ 9.800 |
Não considera juros, impostos financeiros e itens não recorrentes.
Fluxo de caixa
Saldo atual
R$ 216.400
Saldo projetado 30d
R$ 148.900
Saldo projetado 60d
R$ 84.200
Saldo projetado 90d
R$ 61.800
Contas a receber
R$ 384.600
Contas a pagar
R$ 452.100
Ciclo financeiro
34 dias
Necessidade de capital de giro
R$ 126.400
Entradas
| Conta | Valor |
|---|---|
| Recebimento de cartão | R$ 248.900 |
| Pix | R$ 86.400 |
| Boleto | R$ 21.200 |
| Repasse de marketplaces | R$ 64.800 |
| Antecipações | R$ 42.000 |
| Estornos recuperados | R$ 3.100 |
Saídas
| Conta | Valor |
|---|---|
| Fornecedores e CMV | R$ 158.100 |
| Mídia de performance | R$ 105.800 |
| CRM, afiliados e influenciadores | R$ 15.600 |
| Frete | R$ 27.500 |
| Plataforma e tecnologia | R$ 12.400 |
| Gateway e antifraude | R$ 15.900 |
| Folha e prestadores | R$ 31.200 |
| Impostos | R$ 33.800 |
| Reembolsos | R$ 18.400 |
| Agências e ferramentas | R$ 18.900 |
Projeção de caixa
30, 60 e 90 dias por cenário
Pior saldo projetado: R$ 42.300 em 18/09/2026. Caixa comprometido: 58% dos recebíveis.